こんにちは、FPねこです🐾 自営業・フリーランスの老後資金づくりで必ず候補に挙がるのが「国民年金基金」と「iDeCo」。どちらも自営業の心強い味方ですが、性格はけっこう違います。今日は2つを正確に比較して、あなたに合うほうを見つけましょう。
なぜ自営業は「上乗せ年金」が必要なの?
会社員は国民年金（基礎年金）に加えて厚生年金がありますが、自営業・フリーランスは国民年金だけ。受け取れる年金が会社員よりかなり少ないのが現実です。だからこそ、自分で「上乗せ」を作る必要があります。その代表が国民年金基金とiDeCoです。
国民年金基金の特徴
- 第1号被保険者（自営業など）専用
- 確定給付型：受け取れる年金額があらかじめ決まっている（運用リスクを負わない）
- 終身年金が基本：一生涯もらえる安心感
- 掛金は全額所得控除
- 掛金は加入時の年齢・性別で決まり、原則として途中で減額しにくい
iDeCoの特徴
- 誰でも加入可（自営業の上限は国民年金基金等と合算で月68,000円、2027年1月から75,000円に引き上げ）
- 確定拠出型：運用成績しだいで受取額が増減する（自分で運用）
- 掛金は全額所得控除
- 受け取りは一時金・年金・併用から選べる
- 口座管理手数料がかかる（月171円〜）
質問確定給付と確定拠出、どっちが安心なんですか?
FPねこ性格がちがうにゃ🐾 国民年金基金（確定給付）は「もらえる額が決まっている安心感」。長生きしても一生もらえる終身年金が魅力。一方iDeCo（確定拠出）は「自分で運用して増やせる可能性」がある反面、成績次第で減ることもある。安定を求めるなら国民年金基金、運用で増やしたいならiDeCo。どっちも一長一短だにゃ。
節税効果はどちらも同じ
どちらも掛金が全額所得控除になる点は同じです。たとえば自営業で年所得が高い人が月6.8万円（年81.6万円）拠出すれば、所得税・住民税あわせて年20万円以上の節税になることもあります。節税面では引き分けです。
2027年1月から枠が広がる
自営業（第1号）のiDeCo拠出限度額は、国民年金基金や付加保険料との合算で月68,000円→75,000円に引き上げられます。これにより、両制度を併用しながらより多く積み立てられるようになります。
質問国民年金基金とiDeCo、両方使ってもいいんですか?
FPねこの結論
- ✅ 大前提：まず新NISAを優先（非課税＋いつでも引き出せる）。国民年金基金・iDeCoはそのあと
- ✅ 長生きリスクに備えたい→国民年金基金（終身・確定給付）
- ✅ 運用で増やしたい・受け取りの自由度重視→iDeCo
- ✅ 自営業の王道は新NISAを満額→その後にiDeCo・国民年金基金＋付加年金の順番
- ✅ 付加年金（月400円）は2年で元が取れる超お得制度。忘れずに
自営業の老後は「自分で作る」もの。今日から少しずつ、上乗せ年金を育てていきましょう🐾
