こんにちは、FPねこです🐾 個人事業主の節税は、知っているかどうかで年100万円も変わります。今日はFPねこ厳選の節税ワザ10個を、優先順位つきで紹介します。
節税ワザ10選
- ①青色申告65万円控除（年13〜23万円の節税）
- ②小規模企業共済（月最大7万・年84万円が全額所得控除。退職金代わりにも）
- ③経営セーフティ共済（月最大20万・年240万まで経費化可）
- ④iDeCo（2027年から月7.5万円まで・全額所得控除）
- ⑤家事按分（家賃・光熱費・通信費の事業使用分を経費に）
- ⑥車両費（リース or 減価償却）
- ⑦30万円未満の一括償却（パソコン等）
- ⑧専従者給与（家族への給与）
- ⑨消費税の2割特例（インボイス登録時・2026年9月末まで）
- ⑩ふるさと納税（実質負担2,000円）
質問全部やるのは大変そう。何から手をつければいい?
FPねこ優先順位をつけるにゃ🐾 まず①青色申告＋②小規模企業共済＋④iDeCoの3つ。この3つだけで所得控除が年200万円以上になることも。次に⑤家事按分で経費をしっかり計上。この順番なら、無理なく大きく節税できるにゃ。
小規模企業共済が特に強い理由
小規模企業共済は、月7万円まで掛けられて全額が所得控除。しかも将来「退職金」として受け取れて、退職所得控除も使えます。自営業の退職金制度がない弱点を補える、まさに一石二鳥の制度です。
質問経費って、どこまで認められるんですか?
FPねこ「事業に必要なもの」が原則だにゃ🐾 自宅兼事務所なら家賃・電気代の事業使用分（家事按分）、仕事用のパソコン・スマホ・通信費、取材や打ち合わせの交通費などはOK。でもプライベートな飲食や私物を経費にするのはNG。やりすぎると税務調査のリスクもある。領収書は7年保管しておこうにゃ。
まとめ
- ✅ まず青色申告＋小規模企業共済＋iDeCoの3本柱
- ✅ 家事按分で経費を漏れなく計上
- ✅ やりすぎ経費はNG・領収書は7年保管
